您现在的位置:主页 > 香港正版挂牌之全篇 > 正文

香港正版挂牌之全篇:已撤销注册的公司无权签订任何业务合约

发布时间:2019-05-28 点击数:

  (香港)在担任中国金属再生资源(控股)有限公司(简称:中国金属)上市申请的联席保荐人时没有履行其应尽的责任。

  今年,3月14日,香港证监会已经对中国金属的另一位保荐人——瑞银集团(UBS)旗下瑞士联合银行集团(UBS AG)及瑞银证券香港公司(统称为UBS)作出谴责,并处以3.75亿港元罚款。

  据不完全统计,香港证监会自2019年开年以来,已经对3家中资券商开出了总计5220万港元的罚单。

  除此之外,还有13家中资券商因为合规等问题,收到香港证监会不同程度的警告。

  2019年3月14日,香港证监会曾经一口气公布了4张罚单,香港正版挂牌之全篇:已撤销注册的公司无权签订任何业务合约共计7.87亿港元。

  香港证监会公告称,在中国金属的上市过程中,(香港)及UBS没有履行保荐人应尽的尽职审查的责任。

  在中国金属于2008年6月2日首次提交上市申请前,UBS发现中国金属其中一名最大的内地客户A公司虽然已于2007年3月被撤销注册,但却继续与中国金属或其附属公司签订销售合约。

  尽管在尽职审查中出现了以下预警迹象,但UBS却接受了中国金属的解释,即B公司与A公司由同一实益拥有人拥有,而B公司自A公司被撤销注册后一直以A公司的名义与中国金属签订合约,故B公司最终在提交予香港联合交易所(联交所)的文件以及中国金属日期为2009年6月10日的招股章程内均被描述为中国金属的其中一名最大客户。

  而事实上,根据中国内地法律,已撤销注册的公司无权签订任何业务合约,因此A公司在撤销注册后所签订的合约可被视为无效且不可强制执行;

  资料显示,中国金属的内地律师于2008年4月底已告知UBS,他们并未发现任何法律依据,以支持B公司为中国金属其中一名最大客户的说法;同时,中国金属向UBS提供的文件(包括销售合约、收款凭证及主要客户名单)显示,当时从中国金属或其附属公司采购废金属的实体是A公司。

  香港证监会认为,虽然招商证券(香港)是在2008年11月才成为中国金属的联席保荐人,并且在2008年11月之前并无参与就此问题所进行的尽职审查,但招商证券(香港)负有进行尽职审查的独立责任,以便能彻底掌握和了解中国金属的情况。假如招商证券(香港)以专业的怀疑态度审阅UBS及其他专业人士提供的尽职审查文件,便会发现在哪个或哪些公司在关键时间与中国金属签订了合约一事上,存在相互矛盾的问题。

  但是有关证据显示招商证券(香港)并无采取任何步骤,以就此问题进行跟进尽职审查。

  2008年9月,当UBS仍为中国金属的独家保荐人时,中国金属的申报会计师向中国金属发送了(并抄送予UBS)若干资料,内容是关于其中六名客户曾透过本票及/或第三方付款人安排的汇款支付款项。

  在其中一个个案中,一名透过第三方向中国金属付款的客户,亦同时代表另外三名中国金属客户支付款项。没有证据显示,UBS曾就这些客户之间的关系和他们订立的付款安排的理由,向中国金属或任何客户作出跟进。

  UBS依赖其中国内地律师查究该六名客户中的一名客户与中国金属之间的付款安排。该名中国内地律师建议UBS索取与该等交易有关的各份文件,包括该客户向其第三方付款人付款的纪录及显示相关货物进口/出口的海关文件,以核实相关交易是否属实和有否办妥海关程序。

  然而,UBS没有索取所要求的文件,反而指示该名律师在假设相关交易属实的情况下提供法律意见。

  UBS曾与中国金属所有供应商进行电话访谈,而在第二次提交中国金属的上市申请前,招商证券(香港)亦与两名供应商进行了电话访谈,但没有证据显示它们曾核实受访供应商代表的电话号码及/或身分。

  UBS及招商证券(香港)曾以面对面的形式与部分中国金属客户进行访谈,其余则透过电话进行。证监会的调查发现:

  (i) 有关访谈纪录一概没有显示此类面对面访谈在何处进行,香港正版挂牌之全篇以及UBS及/或招商证券(香港)有否采取任何步骤,核实进行访谈的处所是否相关客户的处所;

  (ii) 同时亦没有证据显示,UBS及/或招商证券(香港)有采取任何步骤,核实任何受访客户代表的身分,以使它们信纳受访者具有适当的权限接受访谈。

  郑重声明:东方财富网发布此信息的目的在于传播更多信息,与本站立场无关。

  MSCI扩容今晚生效!这13股“入摩”又“入富” 北上资金偷偷连续逆势加仓

  离全面就绪已不远!科创板“通关测试”或将于6月初进行 券商称“挺顺利”

  明明是个四五线城市,房价却要赶上“新一线年前警醒:把“宽广的胸怀”收起来,踏踏实实地做小事